Ügyvédek, Franciaország online!


A felvétel készpénz tranzakciók bank megbékélés - Első lépések a számviteli


Használjuk ebben az esetben a számla csekk gyűjteménye

A számviteli nyilvántartásba tranzakciók érintő, a cash-flow a társaság lehetővé teszi, hogy az utóbbi legyen tisztában az egyensúlyt a bankszámlájátAnnak érdekében, hogy ellenőrizzék ezt az egyensúlyt, szükséges, hogy végre egy bank megbékélés, a bank által kiadott közlemény szerint a bank a cég. A felvétel során a készpénzes tranzakciók (bevételek, illetve kifizetések), egy hagyományosan használja a következő számlák: Amikor a cég számos különböző bankszámlák (néha még az intézmények, különböző bank), szükséges, hogy hozzon létre alszámlák, hogy a számla minden bank fiók. Hogy szerezzen egy számviteli, így a leghűségesebb kép lehetséges, hogy a vezetők, az szükséges, hogy az egyensúlyt a fiók bank számviteli (fiók) képviseli a legkisebb száma a rendelkezésére a cég. Ez azt jelenti, hogy Abban az esetben előnyben az a felvétel, mind a készpénzes tranzakciók, mikor jelenik meg a bankszámlakivonat, a kockázat az, hogy a leader-elfelejti, hogy egy csekket adtak ki, valamint elvégzi a további rendeletek által megjelölve a kijelentés, hogy a mérleg pozitív. Ebben a helyzetben, amikor a csekket már beváltotta a szállító által, a szervezet találja magát rövid. Megfelel a fenti szabályokat lehet használni, hogy elkerüljük az ilyen helyzetet. A vállalkozások kapnak sok ellenőrzi, lehet, hogy nehézségek, hogy kövesse a számviteli kezelés között a dátum kapnak őket a dátum valójában gyűjtött (megjelenik a bankszámlakivonat).

A használat, a függő számlán lehetővé teszi, hogy egy jobb nyomon követése.

Ez a használat lehetővé teszi, hogy megkülönböztessük az esetekben, amikor a vevő nem fizette meg, vagy a csekk volna érkezett, de rossz helyre. A tizenöt január, a cég X küldi a számlát az eladó az árut a vevő Ott. A tizenkilencedik február cég X kap egy csekket. település ezen a számlán. Ez a bankban a tizenhét-február jelenik meg a számlakivonat-én kelt, mint tíz-nyolc február. A bank a megbékélés összeegyeztetni a számla bank számviteli a műveletek által jelzett a banki nyilatkozatot. A befejezése a bank a megbékélés lehet elvégezni, a táblázat formájában, vagy számlák T, Amikor a hiányosságokat állapítottak meg, az embernek meg kell találnia számítással azonos egyensúlyt a számla - bank számviteli, illetve az egyenleg a bank nyilatkozatot, de az ellenkező irányba.

Egy fiók adós (pozitív cash-flow) megegyezik a egyenleget a bank nyilatkozatot.

Van egy egyensúly azonos mennyiségű

Ha az azonosított hiányosságok, az egyenleg a bank megbékélés nyert, a cég rögzíteni kell a számviteli tranzakciók a bank nyilatkozat (garanciális), valamint hiányzik a lapban. Szükséges, hogy először győződjön meg arról, hogy jól indul, ugyanazzal a bank egyenleg (fordított sorrendben). hat cent (január -jétől a számla, valamint a két január nyilatkozat).

A pontszám kezdődik, illetve ezeket az időpontokat, valamint a mérleg.

Az is szükséges, hogy állapodjanak meg a stop időpontját az egyesülés.

Az egyszerűség kedvéért, emlékezni fogunk a végén a január hónapban. A következő lépés az, hogy rámutasson a tranzakciók a számlakivonaton, illetve a számlán. Úgy tűnik, itt a sárga A vörös, úgy tűnik, a vonalak jelen van a felvétel, illetve jelen a számviteli, a zöld, a műveletek számviteli, nem pedig a banki nyilatkozatot. lépés ellenőrizze, hogy az egyik megtalálta hát a mérleg egyenlegét. Úgy döntöttünk, hogy idén, hogy a bemutatót a figyelmet a T. szükséges első jelezve, minden a beszámolóban, illetve a mérleg kapott a harminc-első januárban, a számviteli, a negatív egyenleg (SD), harminc, illetve a számlakivonat, egyenleg (SC), ötven. Egy bevételt hasonlóan a kivonat a számla követően, a zöld vonalak nincsenek jelen a banki nyilatkozatot. A két művelet (csekken fizetendő hogy a könyvelő-tizenöt január csekket a biztosító Assurtout a harminc-január) felel meg, a két csekk a társaság által kibocsátott, de még nem váltotta be a szállítók által. Ez a két ellenőrzések jelenik meg a jövőben, hogy a terhelés, a bank nyilatkozatot.

Ez azt jelzi, ennek megfelelően ezek az összegek terhére a számla a T megfelelő.

A mérleg kapott azonos, de ellentétes értelemben, hogy a bank a megbékélés tehát kiegyensúlyozott. Van egy pozitív egyenlege, (adós könyvelés, hitel szóló nyilatkozat). Az utolsó lépés az, hogy rögzíti a számviteli tranzakciók a bank nyilatkozat hiányában a beszámoló (pirossal kiemelve).